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マネーロンダリングおよびテロ資金供与防止マニュアルの詳細な要約

本書は、NARA CAPITAL PARTNERS SGEIC SAの内部マニュアルの詳細かつ拡張された要約を提示するものであり、法律10/2010およびその規則に準拠し、理解と公的な普及を促進することを目的としています。

NARA CAPITAL PARTNERS SGEIC SAは、スペインのマネーロンダリングおよびテロ資金供与防止（AML/CFT）規制の対象となる、クローズド型投資事業体の運用会社です。本要約では、規制遵守を確保するために採用された主な取り組み、手続き、措置を示します。

AML/CFTポリシーは、2010年4月28日の法律10/2010およびそれに基づく政令304/2014に基づいています。さらに、欧州指令、FATFの勧告、SEPBLACの規定も考慮されています。

例：欧州委員会が高リスクと見なす国に関連する顧客には、強化されたデューデリジェンス措置を適用する必要があります。

取締役会がAML/CFTポリシーの責任機関です。さらに、会社のパートナーで構成される内部管理機関（OCI）が設置され、措置の実施を監督します。

例：OCIは四半期ごとに会合を開き、従業員や内部システムによって検出された疑わしい取引を分析します。

取引関係を開始する前に、顧客の身元、実質的所有者、資金の出所を徹底的に確認します。顧客は、平均、高、低の3つのリスクレベルに分類されます。

例：タックスヘイブンから取引を行う顧客は高リスクと分類され、強化措置の対象となります。

リスクレベルに応じて、一般的、簡易的、強化された措置が適用されます。これには、顧客の識別、取引関係の監視、申告された活動の検証が含まれます。

例：平均リスクの顧客には2年ごとに文書レビューを実施し、高リスクの顧客には毎年実施します。

疑わしい取引を検出、分析、SEPBLACに報告するための内部手続きが整備されています。通報者の機密性と保護が保証されます。

例：従業員が異常な取引を検出した場合、内部フォームを使用してOCIに匿名で報告できます。

AML/CFT関連のすべての文書は、データ保護規則に準拠した安全なデジタル形式で少なくとも10年間保存されます。

例：顧客ファイルには、身分証明書のコピー、KYCフォーム、取引記録が含まれます。

すべての従業員は、AML/CFTに関する年次研修を受けます。報復からの保護が保証され、倫理的適性は誠実性に関するアンケートで評価されます。

例：新入社員はオンラインコースを修了し、職業歴に関する責任ある宣誓書に署名する必要があります。

内部管理システムは、取締役会および外部専門家によって定期的に見直されます。欠陥が検出された場合は、是正措置が講じられます。

例：外部専門家の報告で顧客分類に欠陥があるとされた場合、マニュアルが更新され、研修が強化されます。

AML/CFT目的で収集された個人データは、同意なしに他の目的に使用することはできません。高度なセキュリティ対策が適用されます。

例：顧客の識別データは暗号化されたサーバーに保存され、OCIおよび代表者のみがアクセスできます。

この拡張された要約は、NARA CAPITAL PARTNERS SGEIC SAの合法性、透明性、企業倫理への取り組みを反映しています。AML/CFTポリシーは、業務の健全性を確保するための重要な柱です。